Il decreto legislativo 231/2001  ha introdotto la responsabilità amministrativa (di fatto penale) per le società, qualora un dipendente o un soggetto in posizione apicale commetta un reato di quelli previsti dal decreto.

Con l'approvazione del decreto legislativo di recepimento della III direttiva 2005/60/Ce, il raggio di azione della responsabilità amministrativa si è estesa al reato di riciclaggio e ricettazione.

Fonte: Il sole 24 ore p.39 del 20/11/2007

In tema di normativa antiriciclaggio segnaliamo l'articolo della Dottoressa Alessandra Sabatini "Antiriciclaggio e Professionisti"